অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা এমন ব্যক্তিদের জন্য একটি গুরুত্বপূর্ণ দিক, যাঁরা আর্থিক স্বাধীনতা এবং অবসর গ্রহণের পরে একটি স্বাচ্ছন্দ্যময় জীবন কামনা করেন। অবসরের উপর দৃষ্টি নিবদ্ধ করে একাধিক বিনিয়োগের স্কিম রয়েছে। যেগুলির মধ্যে কোনওটা নিশ্চিত রিটার্নের নিশ্চয়তা দেয়। কেউ কেউ অবসর গ্রহণের সময় একক পরিমাণ অফার করে এবং অন্যরা একটি মাসিক পেনশন অফার করে।ন্যাশনাল পেনশন স্কিম, বা ন্যাশনাল পেনশন সিস্টেম (NPS) হল এমন একটি স্কিম, যা অবসর গ্রহণের সময় অনেকটাই এবং তার পরে একটি মাসিক পেনশন রাখার বিকল্প দেয়। এনপিএস-এ একটি সুশৃঙ্খল বিনিয়োগ পদ্ধতি। যা একজনকে কম বিনিয়োগের পরিমাণে একটি বিশাল পরিমাণ অর্থ তৈরি করতে সাহায্য করতে পারে। মাত্র ১০,০০০ টাকার একটি মাসিক বিনিয়োগ একজনকে ১ কোটি টাকার বেশি এবং একটি মাসিক পেনশন ১ লক্ষ টাকার বেশি জমা করতে সাহায্য করতে পারে। এক নজরে দেখে নেওয়া যাক, এনপিএস কী এবং এটি কীভাবে কাজ করে।এনপিএস: কেন্দ্রীয় সরকার ২০০৪ সালে কেন্দ্রীয় সরকারি কর্মচারীদের জন্য এনপিএস চালু করেছিল। এই স্কিমের মূল নীতি হল যে, কর্মচারী তাঁদের এনপিএস অ্যাকাউন্টে মাসিক কিস্তি জমা করেন। সরকার এই পরিমাণ ‘নিরাপদ’ এবং নিয়ন্ত্রিত বাজার-সংযুক্ত বিনিয়োগ বিকল্পগুলিতে বিনিয়োগ করে।অবসর গ্রহণের সময়, কর্মচারী বিনিয়োগ থেকে একক পরিমাণ এবং একটি মাসিক পেনশন পান। একজন সর্বোচ্চ ৬০ শতাংশ একক পরিমাণ পেতে পারেন, কারণ অ্যানুইটিতে মোট কর্পাসের কমপক্ষে ৪০ শতাংশ বিনিয়োগ করা বাধ্যতামূলক। এই অ্যানুইটিগুলি সাধারণত ঋণ তহবিল যা একটি নিশ্চিত মাসিক পেনশনের জন্য রিটার্ন প্রদান করে। একজনের কাছে অবসর গ্রহণের সময় একমুঠো অর্থ উত্তোলন না করার এবং তাদের সমস্ত কর্পাস অ্যানুইটিতে বিনিয়োগ করার বিকল্প রয়েছে। এটি তাদের উচ্চতর পেনশন নিশ্চিত করবে। কেন্দ্রীয় সরকার এনপিএস স্কিম চালু করার পরে, অনেক রাজ্যও সেই পথ অনুসরণ করেছে এবং এটি বাস্তবায়ন করেছে।বেসরকারি খাতের কর্মচারীদের জন্যও কি এনপিএস প্রযোজ্য? সরকার বেসরকারি খাতের কর্মীদের জন্য জাতীয় পেনশন স্কিম নামে প্রকল্পটিও খুলেছে। এনপিএস কর্পোরেট সেক্টর মডেল হল এনপিএস-এর কাস্টমাইজড সংস্করণ, যা বিভিন্ন সংস্থা এবং তাদের কর্মচারীদের নিয়োগকর্তা-কর্মচারী সম্পর্কের পরিধির মধ্যে একটি সংগঠিত সত্তা হিসাবে এনপিএস গ্রহণ করার জন্য উপযুক্ত।NPS-এ কারা অ্যাকাউন্ট খুলতে পারেন? ১. ১৮ থেকে ৭০ বছরের মধ্যে যে কোনও ভারতীয় নাগরিক (উভয় আবাসিক এবং অনাবাসী) একটি এনপিএস অ্যাকাউন্ট খুলতে পারবেন। ২. অনাবাসী ভারতীয়দের (এনআরআই)-দেরও এনপিএস অ্যাকাউন্ট খোলার অনুমতি দেওয়া হয়েছে।এনপিএস অ্যাকাউন্টের ধরন: এনপিএস টিয়ার-১ এবং টিয়ার-২ অ্যাকাউন্ট অফার করে। এনপিএস-১ অ্যাকাউন্টের ক্ষেত্রে একটি লক-ইন পিরিয়ড থাকে। যেখানে শুধুমাত্র ৬০ বছর বয়সে তহবিল তোলা যেতে পারে। একটি টিয়ার-২ অ্যাকাউন্টে এমন কোনও শর্ত নেই। একটি টিয়ার-১ অ্যাকাউন্টে অ্যাকাউন্টধারী মোট কর্পাসের সর্বোচ্চ ৬০ শতাংশ একক ভাবে পান আর বাকি পরিমাণ একটি বার্ষিক পরিকল্পনায় বিনিয়োগ করা হয়। যেখানে একটি টিয়ার-২ অ্যাকাউন্টে এমন কোনও সুবিধা পাওয়া যায় না। সরকারি এবং বেসরকারি উভয় ক্ষেত্রের কর্মচারীদের টিয়ার-১ এবং টিয়ার-২ এনপিএস অ্যাকাউন্ট খোলার অনুমতি দেওয়া হয়।এনপিএস ট্যাক্স বেনিফিট: টিয়ার-১ অ্যাকাউন্ট-সহ সরকারি এবং বেসরকারি খাতের কর্মচারীরা ধারা ৮০সিসিডি-র অধীনে ১.৫০ লক্ষ টাকা পর্যন্ত কর ছাড় উপভোগ করতে পারেন। টিয়ার-১ স্কিমের অধীনে কেউ ৫০,০০০ টাকার আরও ট্যাক্স বেনিফিট দাবি করতে পারেন।এনপিএস-এ ১০ হাজার টাকা মাসিক বিনিয়োগ: এনপিএস বিনিয়োগগুলি চক্রবৃদ্ধি করা হয়। যার অর্থ সামগ্রিক কর্পাসের উপর রিটার্ন পাওয়া যাবে এবং শুধুমাত্র বার্ষিক বিনিয়োগের উপর নয়। তাই যিনি যত বেশি সময় স্কিমে থাকবে, তত বেশি আর্থিক সুবিধা পাবেন। চক্রবৃদ্ধি-সহ ছোট অবদান দীর্ঘমেয়াদে একটি বড় কর্পাস তৈরি করতে সহায়তা করে। ৩৫ বছরের জন্য মাসে মাত্র ১০,০০০ টাকার বিনিয়োগ ১.৫৩ কোটি টাকার কর্পাস এবং প্রায় ১.১৫ লক্ষ টাকার মাসিক পেনশন তৈরি করতে সাহায্য করতে পারে।এই গণনাগুলি সম্পর্কে জানানোর আগে বিনিয়োগ সংক্রান্ত কিছু শর্ত জানা প্রয়োজন:যেহেতু আমাদের একটি বিশাল কর্পাস এবং একটি বড় মাসিক পেনশন দরকার, তাই আমাদের তাড়াতাড়ি বিনিয়োগ শুরু করতে হবে। সুতরাং, বিনিয়োগের বয়স হিসাবে ২৫ বছর ধরে নেওয়া হল। ১০,০০০ টাকা মাসিক বিনিয়োগ ধরে নেওয়া হল, কারণ অনেক এনপিএস অ্যাকাউন্টহোল্ডার সেই অর্থ বহন করতে পারেন। আমরা অনুমান করছি যে, অ্যাকাউন্টহোল্ডার অবসরের বয়স (৬০ বছর) পর্যন্ত এনপিএস-এ বিনিয়োগ করবেন। যার অর্থ হল, তাঁরা ৩৫ বছরের জন্য মাসে ১০,০০০ টাকা বিনিয়োগ করবেন। যা দীর্ঘমেয়াদি বিনিয়োগকে চক্রবৃদ্ধি করবে এবং অবসর গ্রহণের সময় তাঁদের একটি ভাল পরিমাণ পেতে সাহায্য করবে। আমরা অনুমান করি যে, এনপিএস অ্যাকাউন্টহোল্ডাররা তাঁদের বিনিয়োগ থেকে ১০ শতাংশ বার্ষিক রিটার্ন পাবেন এবং অবসরের পরে বার্ষিক থেকে ৬ শতাংশ রিটার্ন পাবেন।রিটার্ন পাওয়ার শর্ত: অ্যাকাউন্টহোল্ডার যদি ৩৫ বছরের জন্য মাসে ১০,০০০ টাকা করে বিনিয়োগ করেন এবং তাতে বার্ষিক ১০ শতাংশ রিটার্ন পান, তাহলে সেই সময়ের মধ্যে তাঁদের বিনিয়োগ হবে ৪২ লক্ষ টাকা। আনুমানিক দীর্ঘমেয়াদি মূলধন লাভ হবে ৩৪০৮২৭৬৮ টাকা (৩.৪১ কোটি টাকা) এবং মোট কর্পাস হবে ৩৮২৮২৭৬৮ টাকা (৩.৮৩ কোটি টাকা)। কেউ যদি অবসর গ্রহণের সময় ৬০ শতাংশ অর্থ উত্তোলন করার সিদ্ধান্ত নেন, তাহলে ২২৯৬৯৬৬১ টাকা (২.৩০ কোটি) একক পরিমাণ পাবেন এবং বাকি ১৫৩১৩১০৭ টাকা (১.৫৩ কোটি টাকা) অ্যানুইটিতে বিনিয়োগ করা হবে।এনপিএস গণনা চার্ট: এই পরিমাণ বার্ষিক ৬ শতাংশ হারে ৭৬,৫৬৬ টাকা মাসিক পেনশন দেবে। যেহেতু আমাদের লক্ষ্য হল কমপক্ষে ১ লক্ষ টাকা মাসিক পেনশন পাওয়া, তাই আমরা আমাদের জন্য উত্তোলনের শর্তগুলি কিছুটা পরিবর্তন করব। ৬০ শতাংশ তোলার পরিবর্তে, আমরা শুধুমাত্র ৪০ শতাংশ প্রত্যাহার করব এবং ৬০ শতাংশ বার্ষিক বিনিয়োগ করব।এই শর্তের সঙ্গে, একক পরিমাণ হবে ১৫৩১৩১০৭ টাকা (১.৫৩ কোটি টাকা)। যেখানে সেই বার্ষিক মূল্য হবে ২২৯৬৯৬৬১ টাকা (২.৩০ কোটি)। কেউ যদি বার্ষিক ২.৩০ কোটি টাকা বিনিয়োগ করেন, তাহলে ১১৪৮৪৮ টাকা (১.১৪ লক্ষ টাকা) মাসিক পেনশন পেতে পারে। যেহেতু আপনাদের কাছে সমস্ত কর্পাস বার্ষিকীতে বিনিয়োগ করার বিকল্প রয়েছে, যদি তা করেন, তাহলে ১৯১৪১৪ টাকা (১.৯১ লক্ষ টাকা) মাসিক পেনশন পেতে পারেন। ১০,০০০ টাকার অল্প পরিমাণে একটি সুশৃঙ্খল মাসিক বিনিয়োগ এটি করতে পারে।
