কলকাতা: আর্থিক নিরাপত্তা এবং একটি পরিপূর্ণ কর্মপরবর্তী জীবনের জন্য অবসর পরিকল্পনা অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ। ভারতে, ন্যাশনাল পেনশন স্কিম, সংক্ষেপে NPS টায়ার ১ অ্যাকাউন্ট অবসর গ্রহণের জন্য একটি জনপ্রিয় বিকল্প হিসাবে আবির্ভূত হয়েছে। এক নজরে দেখে নেওয়া যাক এর সমস্ত খুঁটিনাটি।

একটি NPS টায়ার ১ অ্যাকাউন্ট –

NPS টায়ার ১ অ্যাকাউন্ট হল ভারত সরকার দ্বারা সমর্থিত একটি দীর্ঘমেয়াদী বিনিয়োগ প্রকল্প। এর লক্ষ্য অবসর গ্রহণের পর নাগরিকদের নিয়মিত আয় প্রদান করা। গ্রাহকের বয়স ৬০ বছর না হওয়া পর্যন্ত এই অ্যাকাউন্টে করা অবদান লক করা হয়। যাই হোক, নির্দিষ্ট পরিস্থিতিতে আংশিক প্রত্যাহারের বিধান আছে।

টায়ার ১ NPS অ্যাকাউন্টের ক্ষেত্রে টাকা কোথায় বিনিয়োগ করা হয় –

NPS টায়ার ১ অ্যাকাউন্টে যে টাকা বিনিয়োগ করা হয়, তা পেনশন ফান্ড রেগুলেটরি অ্যান্ড ডেভেলপমেন্ট অথরিটিতে (PFRDA) যায়। যেটি নোডাল এজেন্সি, যা ভারতে NPS পরিচালনা করে। PFRDA তারপরে সেই তহবিলগুলি বিভিন্ন তহবিল পরিচালকদের কাছে বরাদ্দ করে, যারা গ্রাহকদের নির্বাচিত বিনিয়োগ প্রকল্পের ভিত্তিতে সম্পদের একটি বৈচিত্রপূর্ণ পোর্টফোলিওতে তাদের বিনিয়োগ করে। এখানে বিনিয়োগ প্রক্রিয়ার একটি ব্রেকডাউন রয়েছে –

আরও পড়ুন: SIP-তে বিনিয়োগ? সর্বাধিক লাভ করতে চাইলে জেনে নিন বিশেষজ্ঞদের পরামর্শ

NPS টায়ার ১ অ্যাকাউন্টে অবদান –

নিজেদের অবদানগুলি প্রাথমিকভাবে জাতীয় পেনশন সিস্টেম ট্রাস্টে জমা করা হয়, যা গ্রাহকদের তহবিলের জন্য অভিভাবক হিসাবে কাজ করে।

তহবিল বরাদ্দ –

গ্রাহকদের নির্বাচিত বিনিয়োগ প্রকল্পের উপর ভিত্তি করে, অবদানগুলি নিম্নলিখিত তহবিল পরিচালকদের মধ্যে একজনকে বরাদ্দ করা হয় (তহবিলগুলি স্তর ২ ইক্যুইটি প্ল্যানের অধীনে পরিচালনার অধীনে মোট সম্পদের নিচের ক্রম অনুসারে সাজানো হয়) –

এইচডিএফসি পেনশন ফান্ড

এসবিআই পেনশন ফান্ড

আইসিআইসিআই প্রুডেনসিয়াল পেনশন ফান্ড

এলআইসি পেনশন ফান্ড

কোটাক পেনশন ফান্ড

ইউটিআই রিটায়ারমেন্ট সলিউশন ফান্ড

আদিত্য বিড়লা সান লাইফ পেনশন ফান্ড

টাটা পেনশন ম্যানেজমেন্ট লিমিটেড

অ্যাক্সিস পেনশন ফান্ড ম্যানেজমেন্ট লিমিটেড

ম্যাক্স লাইফ পেনশন পেনশন ফান্ড ম্যানেজমেন্ট লিমিটেড

তহবিল পরিচালকদের দ্বারা বিনিয়োগ –

প্রতিটি তহবিল ব্যবস্থাপক সম্পদের একটি নির্দিষ্ট মিশ্রণে গ্রাহকদের অবদানগুলি বিনিয়োগ করে, যেমন:

ইক্যুইটি – স্টক এক্সচেঞ্জে তালিকাভুক্ত কোম্পানির স্টক।

ঋণ – সরকারি বন্ড, কর্পোরেট বন্ড এবং অন্যান্য নির্দিষ্ট আয়ের সিকিউরিটিজ।

বিকল্প বিনিয়োগ – স্বর্ণ, রিয়েল এস্টেট এবং অন্যান্য সম্পদ যা বৈচিত্র্য ও সম্ভাব্য উচ্চতর রিটার্ন প্রদান করতে পারে।

নির্বাচিত স্কিমের উপর নির্ভর করে নির্দিষ্ট সম্পদ বরাদ্দ পরিবর্তিত হয়।

আরও পড়ুন: ৭.৫% পর্যন্ত সুদের হার; ফিক্সড ডিপোজিটে Bank Of India-র নতুন অফার, জেনে নিন বিশদে

Aggressive Life Cycle Fund –

এই স্কিমটি ইক্যুইটিতে একটি উচ্চতর অংশ (৮৫% পর্যন্ত) বিনিয়োগ করে যখন কেউ অল্পবয়সী হয় এবং অবসর গ্রহণের সঙ্গে সঙ্গে এটি ধীরে ধীরে হ্রাস করে।

Moderate Life Cycle Fund –

এই স্কিমটি ইক্যুইটিতে একটি মাঝারি অংশ বিনিয়োগ করে (৫০% পর্যন্ত) এবং বিনিয়োগের সময় জুড়ে একটি স্থিতিশীল সম্পদ বরাদ্দ বজায় রাখে।

Conservative Life Cycle Fund –

এই স্কিমটি ইক্যুইটিতে একটি নিম্ন অংশ বিনিয়োগ করে (২৫% পর্যন্ত) এবং গ্রাহকদের মূলধন সংরক্ষণের উপর ফোকাস করে।

ইক্যুইটি স্কিম –

এই স্কিমটি উচ্চ-ঝুঁকি সহ বিনিয়োগকারীদের জন্য প্রধানত ইক্যুইটিতে (১০০% পর্যন্ত) বিনিয়োগ করে।

সরকারি বন্ড স্কিম –

এই স্কিমটি শুধুমাত্র কম-ঝুঁকি এবং নিশ্চিত রিটার্নের জন্য বিনিয়োগকারীদের জন্য সরকারি বন্ডে বিনিয়োগ করে।

এটা মনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ যে NPS টায়ার ১ অ্যাকাউন্টে রিটার্ন নির্বাচিত তহবিলের কার্যকারিতা এবং সামগ্রিক বাজারের অবস্থার উপর নির্ভর করে। যাই হোক, এনপিএস পাবলিক প্রভিডেন্ট ফান্ড বা পিপিএফ-এর মতো ঐতিহ্যবাহী পেনশন পরিকল্পনার তুলনায় উচ্চতর রিটার্নের সম্ভাবনা অফার করে। কারণ এটি গ্রাহকদের তহবিলের একটি অংশ ইক্যুইটি সম্পদে বিনিয়োগ করে।

NPS টায়ার ১ অ্যাকাউন্টের মূল বৈশিষ্ট্য –

যোগ্যতা – ১৮ থেকে ৬৫ বছর বয়সী সমস্ত ভারতীয় নাগরিক একটি NPS টায়ার ১ অ্যাকাউন্ট খুলতে পারে। এনআরআইরাও এই স্কিমে অংশ নিতে পারেন।

সর্বনিম্ন এবং সর্বোচ্চ অবদান – সর্বনিম্ন বার্ষিক অবদান হল ১০০০ টাকা এবং এর কোনও উচ্চ সীমা নেই। কেউ মাসিক, ত্রৈমাসিক, অর্ধবার্ষিক, বা বার্ষিক অবদান রাখতে পারে।

ট্যাক্স বেনিফিট – এনপিএস টায়ার ১ অ্যাকাউন্টে বিনিয়োগগুলি আয়কর আইন, ১৯৬১ এর ধারা ৮০সি এর অধীনে কর কর্তনের জন্য যোগ্য। ১.৫ লাখ টাকা পর্যন্ত ছাড় হিসাবে দাবি করা যেতে পারে। অতিরিক্তভাবে, বেতনভোগী ব্যক্তিদের অবদানের জন্য ধারা ৮০সিসিডি(১বি) এর অধীনে অতিরিক্ত ৫০,০০০ টাকা ছাড় পাওয়া যায়।

রিটার্ন – NPS টায়ার ১ অবদানের আয় নির্ভর করে নির্বাচিত তহবিলের কার্যক্ষমতা এবং সম্পদ বরাদ্দের উপর। এই স্কিমটি ইক্যুইটি এবং ডেট ফান্ডের মিশ্রণ অফার করে, যা ঝুঁকি অনুযায়ী বিনিয়োগকে সাজাতে সাহায্য করে।

ম্যাচিউরিটি এবং প্রত্যাহার – ৬০ বছর বয়সে পৌঁছানোর পরে, জমাকৃত কর্পাসের ৬০% ট্যাক্স-মুক্ত তোলা যাবে। অবশিষ্ট ৪০% এর একটি IRDA-নিয়ন্ত্রিত জীবন বিমা কোম্পানি থেকে একটি বার্ষিক ক্রয় করতে ব্যবহার করা আবশ্যক। এই অ্যানুইটি গ্রাহকদের সারা জীবনের জন্য নিয়মিত মাসিক আয় প্রদান করবে।

NPS টায়ার ১ অ্যাকাউন্টের সুবিধা –

অবসরে নিয়মিত আয় – NPS টায়ার ১ অ্যাকাউন্ট অবসর গ্রহণের পরে আয়ের একটি স্থির প্রবাহ নিশ্চিত করে। যা আর্থিক নির্ভরতা থেকে রক্ষা করে।

কর্পাস তৈরি – এই স্কিমটি সুশৃঙ্খল দীর্ঘমেয়াদী সঞ্চয়কে উৎসাহিত করে, একটি উল্লেখযোগ্য অবসরের সংস্থান তৈরি করতে সহায়তা করে।

ট্যাক্স বেনিফিট – আকর্ষণীয় কর কাটছাঁট NPS টায়ার ১ কে একটি কর-দক্ষ বিনিয়োগ বিকল্প করে তোলে।

বাজার-সংযুক্ত রিটার্ন – এই স্কিমটি প্রথাগত পেনশন পরিকল্পনার তুলনায় উচ্চতর রিটার্নের সম্ভাবনা অফার করে।

বহনযোগ্যতা –

NPS অ্যাকাউন্ট নিয়োগকর্তা এবং অবস্থান জুড়ে বহনযোগ্য। যা গ্রাহকদের অবদানের ধারাবাহিকতা নিশ্চিত করে।

বিবেচনা করার বিষয় –

দীর্ঘ লক-ইন পিরিয়ড – সীমিত প্রত্যাহারের বিকল্প সহ NPS টায়ার ১ অ্যাকাউন্টে তহবিল অবসর নেওয়া পর্যন্ত লক করা থাকে।

বাজারের ঝুঁকি – যে কোনও বাজার-সংযুক্ত বিনিয়োগের মতোই, NPS টায়ার ১ রিটার্ন বাজারের ওঠানামার সাপেক্ষে।

বার্ষিক ক্রয়ের প্রয়োজনীয়তা – ম্যাচিউরিটির পরে, কর্পাসের একটি অংশ অবশ্যই একটি বার্ষিক ক্রয় করতে ব্যবহার করতে হবে।

NPS টায়ার ১ অ্যাকাউন্ট গ্রাহকদের আর্থিক ভবিষ্যত সুরক্ষিত করার জন্য একটি মূল্যবান হাতিয়ার। এর দীর্ঘমেয়াদী ফোকাস, ট্যাক্স সুবিধা এবং বাজার-সংযুক্ত রিটার্নের সম্ভাবনা এটিকে অবসর পরিকল্পনার জন্য একটি বাধ্যতামূলক বিকল্প করে তোলে। যাই হোক, সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে লক-ইন পিরিয়ড এবং বার্ষিক প্রয়োজনীয়তা বোঝা অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ। অবসর-সংরক্ষণের বাহন হিসাবে NPS টায়ার ১ বেছে নেওয়ার সময় নিজেদের আর্থিক লক্ষ্য এবং ঝুঁকির সহনশীলতা সাবধানতার সঙ্গে বিবেচনা করা উচিত।

একটি এনপিএস টায়ার ১ অ্যাকাউন্টের সব দিক বোঝার মাধ্যমে, একটি সিদ্ধান্ত নেওয়া যেতে পারে এবং অবসর-পরবর্তী একটি নিরাপদ ও পরিপূর্ণ যাত্রা শুরু করা যেতে পারে। এই বিষয়ে মনে রাখতে হবে যে, নিজেদের ভবিষ্যতের জন্য পরিকল্পনা এখন থেকেই শুরু করা প্রয়োজন।